Матроскин и Шарик размышляли о том, что подарить дяде Фёдору на день рождения. Они решили создать для него стихотворение. И написали такое, что дядя Фёдор смеялся целый полдня! Кроме того, друзья вместе решили отпраздновать день рождения коровы Мурки. Однако они кое-что упустили из виду, и праздник пошёл не так, как задумывалось…